トラスト組成・設立

なぜスイスからトラストを組成するのか

スイスは、国際トラストの管理運営において最も魅力的な法域の一つとしての地位を確立しています。1985年のハーグ条約を批准して以来、外国法に基づいて設立されたトラストはスイス国内で完全に承認されています。この承認は、FINMA監督と厳格な規制の枠組みと相まって、ご家族や国際的な資産にとって卓越した信頼性と安全性の環境を提供しています。

Montaigne Trust Ltdのブランドであるswiss Trusteeは、FINMAの認可を受け、SO-FITの監督下にある専門トラスティーです。ジュネーブに拠点を置くチームが、お客様の具体的なニーズに合わせたトラスト組成の設計と実行をサポートいたします。

組成へのアプローチ

すべてのトラストは唯一無二です。当社の組成プロセスは、お客様のご家族、資産、税務の状況を詳細に分析することから始まります。相続対策、資産保全、ファミリー・ガバナンス、慈善活動など、お客様の目的を特定し、それらを最適に実現する仕組みを設計いたします。

• 目的の分析： お客様のご家族の状況、資産の構成、長期的なご意向を理解するための秘密厳守の面談を行います。
• 準拠法の選択： お客様の目的と関係する資産に基づき、最適な法律（英国法、ジャージー法、ガーンジー法、ニュージーランド法など）をご提案いたします。
• トラスト証書の起草： 選択した法域の専門弁護士と連携し、分配条項、トラスティーの権限、ガバナンスの仕組みを含むトラスト証書を作成いたします。
• 受益者クラスの定義： 現在の受益者および将来の受益者を特定・文書化し、適切な柔軟性条項を設けます。
• 資産の移転： 銀行口座の開設、有価証券の移転、株式保有の再構築を含む、トラストへの資産移転を調整いたします。

利用可能な組成の種類

お客様のニーズに応じて、さまざまな種類のトラストを設立することが可能です。

• 裁量型トラスト： トラスティーが受益者への資産分配について広い裁量権を持ち、最大限の柔軟性と保護を提供します。
• 固定型トラスト： 受益者の権利がトラスト証書であらかじめ定められており、確実性と予測可能性を提供します。
• 撤回可能または撤回不能トラスト： 設定者が望むコントロールの程度と税務上の影響に応じて選択します。
• プライベート・トラスト・カンパニー（PTC）： トラストのガバナンスに積極的に参加したいご家族のための仕組みです。

多分野にわたる調整

トラストの設立には、複数の法域にまたがる法律、税務、銀行に関する検討事項が伴います。当社チームは、税務弁護士、カストディアン銀行、投資アドバイザー、公証人など、すべての関係者を調整し、円滑かつコンプライアンスに準拠した実行を確保いたします。お客様の既存のアドバイザーと緊密に連携しながら、トラスト法とスイスの規制に関する当社独自の専門知識を提供いたします。

スイスの金融センターの中心であるジュネーブに所在することにより、主要な銀行および金融機関との緊密な関係を維持し、口座開設とトラスト資産の管理を円滑に進めることが可能となっています。