トラスト管理運営

専門的かつ厳格な管理運営

トラストの管理運営は、能力、勤勉さ、厳格さを要求される責任ある業務です。SO-FITの監督下にあるFINMA認可トラスティーとして、Swiss Trusteeは、お預かりするすべてのトラストの管理において最高水準の信託ガバナンスを適用いたします。ジュネーブのチームは、複数の法域にまたがる資産と受益者を持つ複雑な組成の管理に精通しています。

管理運営サービスの内容

当社の管理運営サービスは、トラスト管理のあらゆる側面をカバーしています。

• 信託会計： 適用される基準に従ったトラスト勘定の維持、年次財務諸表の作成、収益・キャピタルゲイン・分配の追跡。
• 分配管理： トラスト証書および希望の書簡に従った受益者への分配の執行、分配決定の文書化。
• 銀行調整： カストディアン銀行との窓口業務、銀行業務の監督、口座の開設・閉鎖、送金の調整。
• 投資監督： 資産運用会社の選定・監督、投資戦略の確認、トラストの投資方針への適合性の検証。
• 受益者報告： 定期的な詳細報告書の作成、受益者およびアドバイザーとの定期的な連絡。
• 記録管理： すべてのトラスト文書、議事録、通信、トラスティーの決定事項の保管。
• 税務調整： 関連法域におけるトラストおよび受益者の税務申告に関する税務アドバイザーとの調整。

ガバナンスと意思決定

トラスティーの権限の行使は、厳格なガバナンス手続きに基づいています。分配、主要な投資、構造的変更など、あらゆる重要な決定は、文書化された分析、正式な審議、厳格な記録管理の対象となります。当社の内部手続きはFINMAおよびSO-FITの要件に準拠しており、定期的な監査の対象となっています。

裁量型トラストについては、裁量権を情報に基づいたバランスのとれた方法で行使するため、各受益者の状況を定期的に確認いたします。重要な分配決定の前には、設定者の希望の書簡、および該当する場合にはプロテクターまたは諮問委員会に相談いたします。

管理運営の移管（トラスティーの変更）

既存のトラストの管理運営をSwiss Trusteeに移管されたい場合、移行プロセス全体を当社が管理いたします。これには、トラスト証書とトラストの履歴の詳細な確認、すべての関係者のコンプライアンス検証（KYC/AML）、前任トラスティーからの資産の移転、当社内部手続きの導入、必要な銀行関係の構築が含まれます。トラストの管理に支障をきたすことなく、移行が円滑に進むよう努めます。

レガシーまたは複雑なトラストを含む、他のトラスティーが管理していたトラストの引き継ぎにおける当社の経験により、文書の欠落、多法域にまたがる組成、分散した受益者など、これらの移行に特有の課題を効果的に管理することが可能です。