स्थापना समय-सीमा

समय-सीमा अवलोकन

स्विट्ज़रलैंड से प्रशासित ट्रस्ट की स्थापना की पूरी प्रक्रिया में एक मानक संरचना के लिए आमतौर पर 8 से 16 सप्ताह लगते हैं। जटिल संरचनाओं (बहु-क्षेत्राधिकार, गैर-बैंकिंग संपत्ति, लाभार्थियों की बड़ी संख्या) में 4 से 6 महीने लग सकते हैं। इस समय-सीमा में चार मुख्य चरण शामिल हैं, जिनमें से कुछ एक-दूसरे से समानांतर चल सकते हैं।

चरण 1 — प्रारंभिक विश्लेषण: 1 से 2 सप्ताह

प्रारंभिक चरण में ग्राहक के साथ पहली बैठक, बुनियादी जानकारी का संग्रह और परियोजना की व्यवहार्यता का आकलन शामिल है। ट्रस्टी भावी सेटलर की वित्तीय, पारिवारिक और कर स्थिति का विश्लेषण करता है और अनुसरण किए जा रहे उद्देश्यों की पहचान करता है। इस चरण के अंत में, ट्रस्टी एक प्रारंभिक प्रस्ताव प्रदान करता है जिसमें प्रस्तावित संरचना, अनुशंसित क्षेत्राधिकार और लागत अनुमान का वर्णन होता है।

यह चरण आमतौर पर सबसे तेज़ होता है, बशर्ते ग्राहक बैठकों के लिए उपलब्ध हो और बुनियादी जानकारी शीघ्र प्रदान करे। प्रारंभिक प्रस्ताव पर ग्राहक की प्रतिक्रिया इस चरण को कुछ दिनों से कुछ सप्ताह तक बढ़ा सकती है।

चरण 2 — संरचना और प्रारूपण: 2 से 4 सप्ताह

प्रस्ताव स्वीकृत होने के बाद, कानूनी संरचना चरण शुरू होता है। ट्रस्टी स्थापना के क्षेत्राधिकार के विशेषज्ञ वकीलों के साथ ट्रस्ट विलेख के प्रारूपण का समन्वय करता है। इस चरण में शामिल हैं:

• ऑफ़शोर वकीलों द्वारा पहले ट्रस्ट विलेख का प्रारूपण: 1 से 2 सप्ताह
• ट्रस्टी, ग्राहक और उनके सलाहकारों द्वारा समीक्षा और टिप्पणियाँ: 1 से 2 सप्ताह
• ट्रस्ट विलेख और इच्छा पत्र का अंतिम रूपांकन: कुछ दिन
• संरचना ज्ञापन की तैयारी: प्रारूपण के समानांतर

मसौदा ट्रस्ट विलेख पर पुनरावृत्तियों की संख्या संरचना की जटिलता और शामिल पक्षों की संख्या पर निर्भर करती है। मानक संरचनाओं के लिए, दो से तीन समीक्षा दौर आमतौर पर पर्याप्त होते हैं।

चरण 3 — उचित परिश्रम और अनुपालन: 2 से 4 सप्ताह

नियामक उचित परिश्रम जहाँ संभव हो, संरचना चरण के समानांतर किया जाता है। ट्रस्टी सभी पक्षों के पहचान दस्तावेज़ एकत्र और सत्यापित करता है, धन के स्रोत की जाँच करता है और अनुपालन फ़ाइल (KYC/AML) संकलित करता है।

इस चरण की अवधि को प्रभावित करने वाले मुख्य कारक हैं:

• ग्राहक की प्रतिक्रियाशीलता: पहचान दस्तावेज़ और धन के स्रोत का प्रमाण प्रदान करने की गति प्राथमिक कारक है
• जोखिम प्रोफ़ाइल: उच्च जोखिम प्रोफ़ाइल वाली फ़ाइलों (PEPs, संवेदनशील क्षेत्राधिकार, जटिल संरचनाएँ) में संवर्धित उचित परिश्रम आवश्यक है
• पक्षों की संख्या: प्रत्येक लाभार्थी, प्रोटेक्टर या अन्य शामिल पक्ष की व्यक्तिगत रूप से पहचान और सत्यापन किया जाना चाहिए
• धन का स्रोत: धन के स्रोत का दस्तावेज़ीकरण करने के लिए तीसरे पक्षों (बैंक, लेखाकार, नोटरी) से अनुसंधान और सहायक दस्तावेज़ों के संग्रह की आवश्यकता हो सकती है

चरण 4 — बैंक खाता खोलना और संपत्ति हस्तांतरण: 4 से 8 सप्ताह

ट्रस्ट के नाम पर बैंक खाता खोलना अक्सर प्रक्रिया का सबसे लंबा चरण होता है। स्विस बैंक अपना स्वयं का उचित परिश्रम (ट्रस्टी से अलग) करता है और फ़ाइल को अपनी स्वीकृति समिति में प्रस्तुत करता है। चुनी गई बैंकिंग संस्था के आधार पर समय-सीमा काफी भिन्न होती है:

• निजी बैंक: औसतन 4 से 6 सप्ताह, मौजूदा ग्राहकों या परिचय संबंधों के लिए आमतौर पर तेज़ प्रक्रियाएँ
• बड़े सार्वभौमिक बैंक: 6 से 8 सप्ताह, अधिक संरचित अनुपालन प्रक्रियाओं और औपचारिक स्वीकृति समितियों के साथ
• विशेषज्ञ बैंक: आकार और विशेषज्ञता के आधार पर भिन्न समय-सीमा, लेकिन ट्रस्ट संरचनाओं के लिए अक्सर अधिक लचीले

खाता खुलने के बाद, संपत्ति हस्तांतरण पूरा किया जा सकता है। बैंकिंग संपत्ति (नकदी, प्रतिभूतियाँ) के लिए, हस्तांतरण में कुछ दिनों से कुछ सप्ताह लगते हैं। गैर-बैंकिंग संपत्ति (अचल संपत्ति, कंपनी शेयरधारिता, कला) के लिए, हस्तांतरण में विशिष्ट कानूनी कदमों की आवश्यकता होती है जिनमें कई अतिरिक्त सप्ताह लग सकते हैं।

निरंतर प्रशासन: चालू

निरंतर ट्रस्ट प्रशासन पहली संपत्ति हस्तांतरित होते ही शुरू होता है और निरंतर आधार पर जारी रहता है। मुख्य आवर्ती समय-सीमाएँ हैं:

• वार्षिक समीक्षा: ट्रस्टी वर्ष में एक बार ट्रस्ट की व्यापक समीक्षा करता है (उद्देश्य, अनुपालन, प्रदर्शन, संरचनात्मक पर्याप्तता)
• वार्षिक खाते: वित्तीय वर्ष समाप्ति के 6 महीने के भीतर तैयार
• CRS/FATCA रिपोर्टिंग: पूर्ववर्ती वर्ष के लिए 30 जून से पहले वार्षिक घोषणा
• प्रोटेक्टर बैठकें: आमतौर पर वर्ष में 1 से 2 बार
• वितरण: ट्रस्ट की शर्तों और ट्रस्टी के निर्णयों के अनुसार, भिन्न आवृत्ति पर